Випуск: № 5, 2025
Doi: https://doi.org/10.37634/efp.2025.5.21
У статті показано, що банківська установа зобов’язана забезпечити належну систему управління ризиками у сфері ПВК/ФТ. Встановлено, що боротьба з відмиванням коштів захищає репутацію банку, зменшує регуляторні ризики, підвищує довіру з боку клієнтів. Охарактеризовано обов’язкові вимоги до змісту внутрішніх банківських документів у сфері ПВК/ФТ. Обґрунтовано принципи розробки та реалізації внутрішніх документів банку з питань ПВК/ФТ, які ґрунтуються на ризик-орієнтованому підході, документуванні процесів його застосування. Показано, що всі внутрішні документи з питань ПВК/ФТ мають ґрунтуватися на принципах пропорційності, обґрунтованості та доказовості дій банку під час прийняття рішень стосовно ділових відносин та фінансових операцій. Запропоновано елементи системи управління ПВК/ФТ у банку. Розроблено механізми боротьби з відмиванням коштів та підвищення прибутковості клієнтів банків.
Ключові слова : фінансові механізми, банки, клієнти, відмивання коштів, протидія легалізації, підвищення прибутковості, суб’єкти господарювання
References:
1. Abesinova O.K. Internal factors of the development of state financial monitoring of Ukraine. Scientific works of the National Financial Monitoring Institute. 2022. Issue 2. pp. 126-136. [Ukrainian].
2. Berizko V. On the administrative and legal status of the State Financial Monitoring Service of Ukraine. Entrepreneurship, Economy and Law. 2017. No. 3. pp. 118-122. [Ukrainian].
3. Bielialov T.E., Kovalenko D.I. Improving the system of state financial monitoring by expanding the tax base of banking activities using the Internet. Current problems of the economy. 2013. No. 3. pp. 149-155. URL: http://nbuv.gov.ua/UJRN/ape_2013_3_16 [in Ukrainian].
4. Bondar T.A. Planning of control and supervisory activities of the Ministry of Finance of Ukraine as a subject of state financial monitoring. Finance of Ukraine. 2015. No. 4. pp. 106-120. [in Ukrainian].
5. Borets M.V. Powers of the State Financial Monitoring Service of Ukraine. Forum of Law. 2014. No. 3. pp. 22–28. [in Ukrainian].
6. Vasiuk M.V. Theoretical definition of the state financial monitoring system as a reliable financial security of Ukraine. Scientific Bulletin of the Kherson State University. Series: Economic Sciences. 2015. Issue 15(5). pp. 141-145. [in Ukrainian].
7. Hrabchuk O., Suprunova I. Financial monitoring as a condition for ensuring the state security of the country: concepts, components, stages of development. Aspects of public administration. 2020. Vol. 8, No. 4. pp. 75-83. [in Ukrainian].
8. Diachenko O.P. The effectiveness of information technologies of the state financial monitoring system as a mechanism for state counteraction to the development of the shadow economy in Ukraine. State administration: improvement and development. 2018. No. 2. URL: http://nbuv.gov.ua/UJRN/Duur_2018_2_11 [in Ukrainian].
9. Kovalchuk A.T. Methodological principles of international cooperation of financial control bodies (on the example of the State Financial Monitoring Service of Ukraine). Dictum factum. 2020. No. 3. pp. 44-48. [Ukrainian].
10. Kozlova Yu.S. Administrative and legal status of the NBU of Ukraine as a subject of state financial monitoring: concept, content and constituent structural elements. Legal position. 2022. No. 2. pp. 131-136. [in Ukrainian].