Випуск: № 1, 2025
Doi: https://doi.org/10.37634/efp.2025.1.1
У статті досліджено еволюцію національної системи фінансового моніторингу в Україні, зосереджуючи увагу на її становленні в контексті інтеграції з міжнародними стандартами та практиками. Висвітлено ключові етапи розвитку фінансового моніторингу, починаючи з 1990-х рр. Акцентовано на багатогранності визначення фінансового моніторингу, наведено основні трактування цього терміна з наукової літератури та законодавства. Особливу увагу приділено нормативно-правовій базі національної системи фінансового моніторингу, яка охоплює Конституцію України, міжнародні акти, закони, підзаконні акти та регуляторну документацію. Висвітлено значення міжнародних стандартів, зокрема рекомендацій FATF та директиви ЄС, у формуванні підходів до запобігання та протидії відмиванню коштів. Виявлено, що ефективність національної системи залежить від здатності адаптувати міжнародні норми до внутрішнього правового середовища та забезпечення співпраці з міжнародними організаціями.
Ключові слова : державний фінансовий контроль, фінансовий моніторинг, протидія легалізації протиправних доходів, економічна безпека, національна система фінансового моніторингу
References:
1. Financial intelligence / ed. O.M. Karapetian. Ternopil, 2024. 346 p.
2. On prevention and countermeasures against the legalization (laundering) of proceeds obtained through crime, the financing of terrorism and the financing of the proliferation of weapons of mass destruction: Law of Ukraine dated 06.12.2019 No. 361-IX [in Ukrainian].
3. Financial monitoring / ed. E.O. Yurii. Chernivtsi, 2022. 304 p.304 s. [in Ukrainian].
4. State Financial Monitoring Service of Ukraine. International standards. URL: https://me.gov.ua/Documents/Detail/3e29a59e-1217-4cee-95d0-2f341843f258?lang=uk-UA&id=90ffb288-8826-4914-8709-8815379a3fe1&title=KlasifikatorProfesii&showMenuTree=true [in Ukrainian].
5. European Parliament, & EU Council. (2015, May 20). Directive (EU) on the preven- tion of the use of the financial system for the purposes of money laundering or terrorist financ- ing, amending Regulation (EU) No 648/2012 of the European Parliament and of the Council, and repealing Directive 2005/60/EC of the European Parliament and of the Council and Commission Directive 2006/70/EC. URL:https://www.kmu.gov.ua/storage/app/ sites/1/55-GOEEI/es-2015849.pdf [in Ukrainian].
6. European Parliament, & EU Council. (2018, May 30). Directive (EU) 2018/843 amending Directive (EU) 2015/849 on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering or terrorist financing, and amending Directives 2009/138/EC and 2013/36/EU. URL:https://zakon.rada.gov.ua/ [in Ukrainian].
7. Legislation. State Financial Monitoring Service of Ukraine. URL: https://fiu.gov.ua/pages/zakonodavstvo [in Ukrainian].