Випуск: № 2, 2024
Doi: https://doi.org/10.37634/efp.2024.2.5
У статті досліджено сутність та особливості застосування ризик-орієнтованого підходу в діяльності детективів Бюро економічної безпеки (БЕБ), значення запровадження ризик-орієнтованого підходу метою виявлення потенційних ризиків вчинення кримінальних правопорушень у сферах бюджетної, податкової, митної, грошово-кредитної та інвестиційної діяльності. Аргументовано, що за результатами виявлення, оцінювання та визначення ризиків вживаються заходи з управління ризиками, що полягають у своєчасному реагуванні на них шляхом мінімізації або усунення чинників ризику, які призвели або можуть призвести до їх виникнення, а також наслідків прояву таких ризиків.
Ключові слова : ризик-орієнтований підхід, запобігання протиправним доходам, класифікація ризиків, стратегія боротьби з економічною злочинністю, протидія злочинам
References:
1. Methodological recommendations for bank risk management in the field of prevention and countermeasures against legalization (laundering) of criminal proceeds and financing of terrorism related to personnel. URL: http://sdfm.gov.ua/articles.php?cat_id= 220&lang=uk (in Ukrainian).
2. National risk assessment 2022 – challenges and opportunities. URL: https://cedem.org.ua/news/natsionalna-otsinka-ryzykiv-2022/(in Ukrainian).
3. Guidance on a risk-based approach to combating money laundering and terrorist financing. URL: www.fatf-gafi.org (in Ukrainian).
4. Adviser on implementing a risk-based approach to money laundering risk management. URL: www.wolfsberg-principles.com/risk-based-approach.html (in Ukrainian).
5. On the approval of the Procedure for the application of a risk-oriented approach in the Bureau of Economic Security of Ukraine: order of the BEB dated 02.01.2023 No. 36. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0350-23#Text (in Ukrainian).