Випуск: № 7, 2025
Doi: https://doi.org/10.37634/efp.2025.7.11
У статті окреслено ознаки суб’єкта легалізації майна, зокрема ознаки кваліфікованого складу легалізації майна як використання під час відмивання майна можливостей, пов’язаних з виконанням професійної діяльності та систематичність діяльності з відмивання майна. Зроблено висновок про різноманітність підходів до визначення ознак кримінальної відповідальності у законодавствах держав ЄС. Визначено, що запозичення окремих положень кримінальних законодавств держав ЄС сприяло б вдосконаленню регулювання кримінальної відповідальності за легалізацію майна.
Ключові слова : суб´єкт кримінального правопорушення, законодавство держав ЄС, кримінальна відповідальність, легалізація (відмивання) майна, злочинність, кримінальне законодавство, міжнародне співробітництво, порівняльно-правовий аналіз
References:
1. Criminal Code of France. URL: https://www.equalrightstrust.org/ertdocumentbank/french_penal_code_33.pdf
2. Espana. Criminal Code. 2013. URL: https://www.mjusticia.gob.es/es/AreaTematica/DocumentacionPublicaciones/Documents/Criminal_Code_2016.pdf
3. The Criminal code of the Republic Poland. URL: https://www.legislationline.org/documents/section/criminal-codes/country/10/Poland/show
4. The Criminal code of Sweden. URL: https://sanctionscanner.com/Aml-Guide/anti-money-laundering-aml-in-sweden-129
5. The Criminal code of Denmark. URL: https://www.lexology.com/library/detail.aspx?g=19d424ba-459a-4846-833c-68976eab5c04
6. The Criminal code of Norwen. URL: https://lovdata.no/dokument/NLE/lov/2018-06-01-23
7. The Criminal code of Finland. URL: https://rahanpesu.fi/en/money-laundering
8. Act on penalties for money laundering offences. issued on 15 May 2014. URL: https://www.government.se/contentassets/b202f4b9e9e44ded80b29fa6f62fbb2d/act-on-penalties-for-money-laundering-offences-2014307/
9. Anti-Money Laundering Laws and Regulations China 2023. URL: https://iclg.com/practice-areas/anti-money-laundering-laws-and-regulations/china