Випуск: № 5, 2023
Doi: https://doi.org/10.37634/efp.2023.5.3
У статті розглянуто особливості функціонування системи фінансового моніторингу в Україні. Здійснено аналіз діяльності Державної служби фінансового моніторингу України у розрізі операцій, що здійснювалися нею протягом останніх років. Подано інформаційну систему, яка забезпечує роботу Держфінмоніторингу в умовах цифровізації. Обґрунтовано, що на сучасному етапі розвитку українського суспільства у сфері фінансового моніторингу є немало проблем та зловживань. Аргументовано пропозиції із реалізації напрямів, що сприятимуть активізації впровадження цифровізації у сфері проведення фінансового моніторингу в Україні.
Ключові слова : фінансовий моніторинг, цифровізація, фінансові операції, держава, правопорушення
References:
1. Akimova O.V. Financial monitoring in the system of state financial control: theory, methodology, practice: monography. Kramatorsk, 2017. 300 р. [in Ukrainian].
2. Some issues of the unified state information system in the field of prevention and countermeasures against the legalization (laundering) of proceeds obtained through crime, the financing of terrorism and the financing of the proliferation of weapons of mass destruction: Resolution of the Cabinet of Ministers of Ukraine No. 627 of July 22, 2020. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/627-2020-п#Text [in Ukrainian].
3. Some issues of organization of financial monitoring: Resolution of the Cabinet of Ministers of Ukraine No. 850 of September 9, 2020. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/850-2020-п#Text [in Ukrainian].
4. Dropa Ya.B., Teslia S.М., Pikhotska М.R. Development of the financial monitoring system as a component of the formation of effective control and security in Ukraine. Scientific Bulletin of the Uzhhorod National University. 2021. Vol 37. pp. 35-43 [in Ukrainian].
5. Report of the State Financial Monitoring Service for 2021. URL: https://finap.com.ua/uk/zvit-derzhavnoyi-sluzhbi-finansovogo-monitoringu-ukrayini-za-2021-rik/ [in Ukrainian].
6. Lieonov S., Boiko A., Mynenko S. Systematization and characterization of existing schemes of legalization of proceeds received illegally. Scientific Bulletin of Poltava University of Economics and Trade. 2019. vol. 1(92). pp. 35-45 [in Ukrainian].
7. Materials of the official site of the State Financial Monitoring Service of Ukraine. URL: https://fiu.gov.ua/ [in Ukrainian].
8. On the approval of the Procedure for exchanging information on financial monitoring: Order of the Ministry of Finance of Ukraine No. 322 dated June 4, 2021. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1035-21#Text [in Ukrainian].
9. Smahlo O. Functioning of the financial monitoring system in Ukraine. Economy and society. 2021. Vol. 26. URL: https://economyandsociety.in.ua/index.php/journal/article/view/341. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2021-26-28 [in Ukrainian].
10. Finmonitoring: 5 facts in numbers about money laundering, corruption and "twisting". 25.01.2022. URL: https://vkursi.pro/news/content/finmonitorynh-5-faktiv-u-tsyfrakh-pro-vidmyvannia-koshtiv-koruptsiiu-i-skrutky-851812 [in Ukrainian].