Правове регулювання криптовалюти в Україні

Випуск: № 5/1, 2021

Doi: https://doi.org/10.37634/efp.2021.5(1).6

У статті досліджується питання визначення правової сутності, змісту криптовалюти. Здійснено аналіз визначення поняття криптовалюти за законопроєктами стосовно обігу криптовалют в Україні; проаналізовано співвідношення категорій «криптовалюти» та «електронні гроші»; досліджуються перспективи законодавчого впровадження криптовалюти в Україні. Автор звертає увагу на новели законодавства з фінансового моніторингу, а саме окремі норми Закону України «Про запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму й фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» в редакції від 06 грудня 2019 р. щодо визначення змісту віртуальних активів. Зроблено висновок про те, що криптовалюту можна трактувати як специфічний вид електронних грошей.

Ключові слова : криптовалюта, правовий статус криптовалют, електронні гроші, фінансовий моніторинг, блокчейн

References:

1. Top 100 Cryptocurrencies by Market Capitalization. СoinМarketСap. 2021. URL: https://coinmarketcap.com

2. CoinMarketCap. URL: https://coinmarketcap.com/historical

3. Blackmoon Financial Group. GoldGate. URL: https://goldgate.io/#quang-cao-pro.

4. Moskalov A.А., Popova E.M. Cryptocurrency in the modern economic arena and prospects for the development of bitcoin, etherium, pulsation. Young Scientist. 2018. № 3. pp. 680–684 [In Ukrainian].

5. Civil Code of Ukraine: Law of Ukraine of January 16, 2003 № 435–IV. Information of the Verkhovna Rada of Ukraine. 2003. № 40–44. 356 p. [In Ukrainian].

6. Yankovskiy R. States against cryptocurrencies: a history of regulation and struggle. URL: https://geektimes.ru/post/294871/ [In Ukrainian].

7. On the circulation of cryptocurrency in Ukraine: The draft law of Ukraine of 06.10.2017. № 7183. URL: http://w1.c1.rada.gov.ua/pls/zweb2/webproc4_1?pf3511=62684 [In Ukrainian].

8. On the stimulation of cryptocurrency market and its derivatives in Ukraine: The draft law of Ukraine of 10.10.2017. № 7183–1 URL: http://w1.c1.rada.gov.ua/pls/zweb2/webproc4_1?pf3511=62710 [In Ukrainian].

9. On securities and the stock market: Law of Ukraine of 23.02.2006 № 3480 IV. Information of the Verkhovna Rada of Ukraine. 2006. № 31. Art. 268. URL: http://zakon5.rada.gov.ua/laws/show/3480–15 [In Ukrainian].

10. On the National Bank of Ukraine: Law of Ukraine of 20.05.1999 № 679–XIV. Information of the Verkhovna Rada of Ukraine. 2006. № 31. Art. 268. URL: http://zakon5.rada.gov.ua/laws/show/679–14 [In Ukrainian].

11. On payment systems and money transfer in Ukraine: Law of Ukraine of 05.04.2001. № 2346. Information of the Verkhovna Rada of Ukraine. 2001. № 29. Art. 137. URL: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/2346–14 [In Ukrainian].

12. Pashchenko K. Rational analysis of financial and legal issues of electronic pennies and cryptocurrencies. Entrepreneurship, economy and law. 2017. № 7. pp. 97–100 [In Ukrainian].

13. On Prevention and Counteraction to Legalization (Laundering) of Proceeds from Crime, Financing of Terrorism and Financing of Weapons of Mass Destruction Proliferation: Law of Ukraine of 06.12.2019. № 361–IX. URL: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/2346–14 [In Ukrainian].

14. On Virtual Assets: The draft law of 11.06.2020 № 3637. URL: http://w1.c1.rada.gov.ua/pls/zweb2/webproc4_1?pf3511=62710 [In Ukrainian].

Завантажити статтю